First Regular Session
       
                           Sixty-second General Assembly
       

       LLS NO. 99-0194.01 Gregg Fraser                                                    SENATE BILL 99-003 

                                    STATE OF COLORADO
       
       BY SENATOR Teck


       FINANCE
       

                                                            A BILL FOR AN ACT

101  CONCERNING    GOVERNMENTAL    EFFECTIVENESS,   AND,   IN   CONNECTION

102  THEREWITH,    PROVIDING    FOR    THE   CREATION   OF   A   TASK   FORCE   TO

103  STUDY    THE    EFFICIENCY,   EFFECTIVENESS,   AND   NECESSITY   OF   STATE

104  AND   LOCAL   GOVERNMENTS   AND   THE   COMMISSIONING   OF   A   REVIEW

105  AND      ANALYSIS      OF      COLORADO'S     TOTAL     TAX     REVENUES,     TAX

106  EXPENDITURES, AND FISCAL POLICIES.



                                                                   Bill Summary

                   (Note:    This    summary    applies    to    this    bill    as    introduced    and    does
       not       necessarily       reflect      any      amendments      that      may      be      subsequently
       adopted.)

                   Establishes    a    task    force    for    the    study    and    review   of   the   efficiency,
       effectiveness,     and     necessity     of     state     and     local     governments.    Provides    for
       the        appointment        of        task        force       members       and       establishes       their
       compensation.     Sets     forth     the     duties    of    the    task    force.    Provides    for    staff
       support to the task force.
                   Commissions      a      thorough     review     and     analysis     of     the     total     tax
       revenues,      tax      expenditures,      and     fiscal     policies     of     Colorado.     Establishes
       objectives    for    the    review    and    analysis.    Allows    the    director    of    research    of
       the    legislative    council    to    contract    for    or    conduct    the    review    and    analysis.
       Requires      that      the      review      and      analysis      be     completed     on     or     before
       November 1, 2001.

       

    1  Be it enacted by the General Assembly of the State of Colorado:

    2              SECTION     1.     Title    2,    Colorado    Revised    Statutes,    is    amended    BY

       

       [ ] denotes HOUSE amendment. { } denotes SENATE amendment.

       Capital letters indicate new material to be added to existing statute.

       Dashes through the words indicate material to be deleted from existing statute.




       Page 2

    1  THE ADDITION OF A NEW ARTICLE to read:

    2                                                              ARTICLE 8

    3                      State and Local Governmental Efficiency and Fiscal Policies

    4             2-8-101.     Legislative     declaration.     (1)     THE    GENERAL    ASSEMBLY

    5  HEREBY FINDS AND DECLARES THAT:

    6              (a)  THE  OPERATION  OF  GOVERNMENT  AT  THE  STATE  AND  LOCAL

    7  LEVELS   SHOULD   BE   CONDUCTED   IN   A   MANNER   THAT  IS  MOST  COST

    8  EFFICIENT AND EFFECTIVE;

    9              (b)  GOVERNMENT  AT  ALL  LEVELS  SHOULD  BE  MORE  RESPONSIVE

 10  TO  THE  NEEDS  OF  THE  PEOPLE OF COLORADO AND MORE EFFICIENT IN ITS

 11  USE OF RESOURCES;

 12              (c)      TO      ACHIEVE      MORE     EFFICIENT     AND     COST-EFFECTIVE

 13  GOVERNMENT,  THE  GENERAL  ASSEMBLY  HAS  REDUCED  STATE  SERVICES

 14  AND  CUT  COSTS  TO  THE EXTENT FEASIBLE. THE GENERAL ASSEMBLY NOW

 15  CONSIDERS  IT  NECESSARY TO EXAMINE THE STRUCTURE OF GOVERNMENT,

 16  AT  BOTH  THE  STATE  AND  LOCAL  LEVEL,  IN ORDER TO IDENTIFY WAYS IN

 17  WHICH GOVERNMENT CAN BE MORE EFFICIENT AND COST EFFECTIVE; AND

 18              (d)  STATE GOVERNMENT AND LOCAL GOVERNMENTS THAT PROVIDE

 19  DUPLICATIVE   SERVICES   AND  PERFORM  SIMILAR  FUNCTIONS  SHOULD  BE

 20  CONSOLIDATED    TO    THE    GREATEST    EXTENT    FEASIBLE    TO   ACHIEVE

 21  ECONOMIES OF SCALE.

 22              (2) THE GENERAL ASSEMBLY FURTHER FINDS AND DECLARES THAT:

 23              (a)  THE  STATE  OF  COLORADO  AND  THE  LOCAL  GOVERNMENTS OF

 24  COLORADO    HAVE    EXPERIENCED    MANY    ECONOMIC,    POLITICAL,   AND

 25  FINANCIAL   CHANGES   SINCE   THE   LAST   COMPREHENSIVE   REVIEW   AND

 26  ANALYSIS   OF   STATE   AND   LOCAL   TAX   STRUCTURE   AND   POLICY  WAS


       Page 3

    1  COMPLETED IN 1959; AND

    2              (b)  CERTAIN  INEQUITIES  EXIST  WITHIN  THE  CURRENT  STATE  AND

    3  LOCAL TAX SYSTEMS THAT RESULT IN UNINTENDED CONSEQUENCES BY THE

    4  COMBINED  EFFECT  OF  RECENTLY  ADOPTED CONSTITUTIONAL PROVISIONS

    5  AND OTHER CHANGES IN FISCAL POLICIES.

    6              (3) THEREFORE, THE GENERAL ASSEMBLY DECLARES THAT:

    7              (a)  IT  IS  APPROPRIATE  AND  NECESSARY  TO CREATE A TASK FORCE

    8  TO STUDY AND REVIEW THE EFFICIENCY AND EFFECTIVENESS OF STATE AND

    9  LOCAL    GOVERNMENTS,   INCLUDING   THE   NECESSITY   OF   ALL   EXISTING

 10  GOVERNMENTAL SUBDIVISIONS, AND TO MAKE RECOMMENDATIONS TO THE

 11  GENERAL  ASSEMBLY FOR IMPROVING THE EFFICIENCY AND EFFECTIVENESS

 12  OF     GOVERNMENT     AND     FOR     DECREASING     OR    ELIMINATING    THE

 13  SUBDIVISIONS OF GOVERNMENT THAT INTERFERE WITH THE EFFICIENT AND

 14  EFFECTIVE    DELIVERY    OF    GOVERNMENTAL    SERVICES.    THE   GENERAL

 15  ASSEMBLY  FURTHER  DECLARES  THAT  IT  IS NECESSARY TO COMMISSION A

 16  THOROUGH  REVIEW  AND  ANALYSIS  OF  THE  TOTAL  TAX  REVENUES,  TAX

 17  EXPENDITURES, AND FISCAL POLICIES OF GOVERNMENTS IN COLORADO.

 18              (b)  AS  A  RESULT OF THIS STUDY, IT MAY BE DETERMINED WHETHER

 19  ANY   STATE   AND  LOCAL  GOVERNMENT  TAX  POLICY,  FISCAL  POLICY,  OR

 20  GOVERNMENT  ORGANIZATION  OR  STRUCTURE  SHOULD BE MODIFIED AND,

 21  IF   SO,   HOW   SUCH   POLICY,  ORGANIZATION,  OR  STRUCTURE  SHOULD  BE

 22  MODIFIED  TO  ENSURE  THAT  STATE  AND  LOCAL  GOVERNMENTS PROVIDE

 23  NEEDED  SERVICES AND PROGRAMS IN THE MOST EFFICIENT AND EFFECTIVE

 24  MANNER   POSSIBLE   AND   ARE   FUNDED  BY  AN  EQUITABLE  AND  STABLE

 25  FINANCE SYSTEM.

 26              2-8-102.     Governmental     efficiency    task    force    -    creation    -    duties.


       Page 4

    1  (1)   THERE   IS   HEREBY   CREATED   A   TASK   FORCE  FOR  THE  STUDY  AND

    2  REVIEW  OF  THE  EFFICIENCY  AND  EFFECTIVENESS  OF  STATE  AND  LOCAL

    3  GOVERNMENTS.    THE    TASK    FORCE    SHALL   CONSIST   OF   TWENTY-ONE

    4  MEMBERS.    THE    GOVERNOR    SHALL    APPOINT    SEVEN    MEMBERS.   THE

    5  SPEAKER  OF  THE HOUSE OF REPRESENTATIVES AND THE PRESIDENT OF THE

    6  SENATE SHALL EACH APPOINT SEVEN MEMBERS.

    7              (2)  THE  TASK  FORCE  MEMBERS  SHOULD  HAVE A BROAD RANGE OF

    8  EXPERIENCE    SO    AS   TO   REPRESENT   THE   DIVERSITY   OF   COLORADO'S

    9  CITIZENRY.  TO  THAT  END,  EACH  APPOINTING  AUTHORITY SHALL APPOINT

 10  AT  LEAST  ONE  MEMBER  FROM  EACH CONGRESSIONAL DISTRICT, AT LEAST

 11  ONE   OF  WHICH  SHALL  RESIDE  ON  THE  WESTERN  SLOPE.  AT  LEAST  TWO

 12  MEMBERS   APPOINTED   BY   EACH   APPOINTING   AUTHORITY  SHALL  HAVE

 13  EXPERIENCE  AS  AN ELECTED OFFICIAL AT THE LOCAL GOVERNMENT LEVEL.

 14  THE   REMAINING   MEMBERS   OF   THE   TASK   FORCE  APPOINTED  BY  EACH

 15  APPOINTING AUTHORITY SHOULD HAVE THE KIND OF EXPERIENCE THAT NOT

 16  ONLY  REFLECTS  THE DIVERSITY OF COLORADO'S CITIZENRY AND BUSINESS

 17  COMMUNITY  BUT  THAT WILL BE VALUABLE IN EVALUATING THE SERVICES,

 18  FUNCTIONS, AND NECESSITY OF STATE AND LOCAL GOVERNMENTS.

 19              (3)   EACH   MEMBER   OF   THE   TASK   FORCE  SHALL  SERVE  AT  THE

 20  PLEASURE  OF  SUCH  MEMBER'S  APPOINTING  AUTHORITY. MEMBERS SHALL

 21  RECEIVE  FOR  EACH  DAY  ACTUALLY ENGAGED IN THE DUTIES OF THE TASK

 22  FORCE   A   PER   DIEM  AMOUNT  OF  FIFTY  DOLLARS,  TOGETHER  WITH  ALL

 23  ACTUAL AND NECESSARY TRAVEL AND SUBSISTENCE EXPENSES TO BE PAID

 24  AFTER  THE  SAME  ARE  INCURRED.  MILEAGE  FEES  SHALL  BE  ALLOWED AS

 25  PROVIDED IN SECTION 24-9-104, C.R.S.

 26              (4)   THE   APPOINTMENT  AUTHORITIES  SHALL  MAKE  THEIR  INITIAL


       Page 5

    1  APPOINTMENTS   TO   THE  TASK  FORCE  BY  SEPTEMBER  1,  1999.  THE  TASK

    2  FORCE SHALL HOLD ITS FIRST MEETING BY NOVEMBER 1, 1999.

    3              (5) THE TASK FORCE SHALL HAVE THE FOLLOWING DUTIES:

    4              (a)  TO  EVALUATE  THE  OVERALL  EFFECTIVENESS  AND  EFFICIENCY

    5  OF   STATE   AND  LOCAL  GOVERNMENTS  IN  PROVIDING  SERVICES  TO  THE

    6  CITIZENS  OF  COLORADO  AND  TO  MAKE  RECOMMENDATIONS TO IMPROVE

    7  OVERALL GOVERNMENTAL EFFECTIVENESS AND EFFICIENCY;

    8              (b)  TO  MAKE  RECOMMENDATIONS  FOR REDUCING OR ELIMINATING

    9  SUBDIVISIONS OF GOVERNMENT THAT INTERFERE WITH THE EFFECTIVE AND

 10  EFFICIENT   DELIVERY   OF  GOVERNMENTAL  SERVICES,  SO  LONG  AS  SUCH

 11  DECREASE  OR  ELIMINATION  DOES  NOT NEGATIVELY AFFECT THE CITIZENS

 12  RECEIVING  THOSE  SERVICES.  IN  DEVELOPING THESE RECOMMENDATIONS,

 13  THE TASK FORCE SHALL:

 14              (I)   EVALUATE  THE  NECESSITY  OF  ALL  EXISTING  GOVERNMENTAL

 15  SUBDIVISIONS,       SUCH       AS       COUNTY      GOVERNMENTS,      MUNICIPAL

 16  GOVERNMENTS, AND SPECIAL DISTRICTS; AND

 17              (II)  CONSIDER  WHETHER  THE  CITIZENS  OF  COLORADO  WOULD  BE

 18  BETTER    SERVED    WITHOUT    ALL    OF    THE   CURRENT   GOVERNMENTAL

 19  SUBDIVISIONS;

 20              (c)   TO   MAKE  RECOMMENDATIONS  CONCERNING  WHAT  LEVEL  OF

 21  GOVERNMENT    COULD   BEST   PROVIDE   THE   GOVERNMENTAL   SERVICES

 22  CURRENTLY  BEING  PROVIDED  TO  THE CITIZENS OF COLORADO. IN MAKING

 23  THESE  RECOMMENDATIONS,  THE  TASK  FORCE SHALL CONSIDER WHETHER

 24  RESTRUCTURING   STATE  AND  LOCAL  GOVERNMENTS  WOULD  SERVE  THE

 25  CITIZENS    OF    COLORADO    BETTER   THAN   MAINTAINING   THE   EXISTING

 26  GOVERNMENTAL STRUCTURES.


       Page 6

    1              (d)     TO     REVIEW,    ANALYZE,    AND    MAKE    RECOMMENDATIONS

    2  CONCERNING    ANY   ADDITIONAL   ISSUES   THE   TASK   FORCE   CONSIDERS

    3  APPROPRIATE  AND  PERTINENT  TO  THE  RESTRUCTURING OF GOVERNMENT

    4  OR  IMPROVING  THE  OVERALL  EFFECTIVENESS  AND  EFFICIENCY OF STATE

    5  AND LOCAL GOVERNMENT;

    6              (e)  TO COMMUNICATE WITH AND OBTAIN INPUT FROM CITIZENS AND

    7  GROUPS    THROUGHOUT    THE    STATE    SERVED    BY   STATE   AND   LOCAL

    8  GOVERNMENTS;

    9              (f)  TO  PREPARE  AN  INTERIM  REPORT FOR THE GENERAL ASSEMBLY

 10  BY  FEBRUARY  1,  2001.  THE  INTERIM  REPORT  SHALL INCLUDE ANY INITIAL

 11  FINDINGS  OF  THE TASK FORCE, A LIST OF THE ISSUES THE TASK FORCE WILL

 12  EXAMINE   IN  THE  FINAL  REPORT,  AND  WHAT  STEPS  ARE  NECESSARY  TO

 13  EXAMINE  THOSE  ISSUES.  AFTER  COMPLETING  THE  INTERIM  REPORT,  THE

 14  TASK   FORCE   MAY  REQUEST  ADDITIONAL  FUNDING  FROM  THE  GENERAL

 15  ASSEMBLY TO COMPLETE THE FINAL REPORT AS DESCRIBED IN THE INTERIM

 16  REPORT.

 17              (g)  TO  PREPARE  A  FINAL  REPORT  AND  MAKE RECOMMENDATIONS

 18  TO  THE  GENERAL  ASSEMBLY  BY  NOVEMBER  1,  2001. SUCH REPORT SHALL

 19  INCLUDE  A  SUGGESTED  STRATEGY  FOR  EDUCATING  THE  PUBLIC ON ANY

 20  RECOMMENDED   CHANGES   TO  THE  LAW  THAT  REQUIRE  A  VOTE  OF  THE

 21  PEOPLE.

 22              2-8-103.     Staff     support    for    task    force.    (1)    THE    DIRECTOR    OF

 23  RESEARCH   OF   THE   LEGISLATIVE   COUNCIL  AND  THE  DIRECTOR  OF  THE

 24  OFFICE  OF  LEGISLATIVE LEGAL SERVICES SHALL SUPPLY STAFF ASSISTANCE

 25  TO   THE   TASK   FORCE   AS  THEY  DEEM  APPROPRIATE.  THE  DIRECTOR  OF

 26  RESEARCH   OF   THE   LEGISLATIVE   COUNCIL  AND  THE  DIRECTOR  OF  THE


       Page 7

    1  OFFICE OF LEGISLATIVE LEGAL SERVICES MAY CONTRACT WITH PRIVATE OR

    2  PUBLIC ENTITIES TO PROVIDE APPROPRIATE STAFF ASSISTANCE TO THE TASK

    3  FORCE.  THE  TASK  FORCE  MAY  ALSO  ACCEPT  STAFF  SUPPORT  FROM  THE

    4  PRIVATE SECTOR.

    5              (2)  NOTHING  IN  THIS  SECTION SHALL PRECLUDE THE EXPENDITURE

    6  OF   ADDITIONAL   STATE   MONEYS  FOR  ANY  DIRECT  OR  INDIRECT  COSTS

    7  ASSOCIATED  WITH  THE  DUTIES  OF  THE  TASK  FORCE  SET  FORTH  IN  THIS

    8  ARTICLE.

    9              2-8-104.      Study      of      tax     revenues     and     expenditures.     (1)     THE

 10  GENERAL   ASSEMBLY  HEREBY  COMMISSIONS  A  THOROUGH  REVIEW  AND

 11  ANALYSIS  OF  THE  TOTAL TAX REVENUES, TAX EXPENDITURES, AND FISCAL

 12  POLICIES    OF    STATE   AND   LOCAL   GOVERNMENTS   IN   COLORADO.   THE

 13  OBJECTIVES OF SUCH REVIEW AND ANALYSIS SHALL BE:

 14              (a)  TO  PRESENT  AND  REVIEW  TOTAL  EXPENDITURE AND REVENUE

 15  TRENDS,  INCLUDING  THE  TAXES CURRENTLY USED, FOR STATE AND LOCAL

 16  GOVERNMENTS.   THIS   REVIEW  SHALL  INCLUDE  AN  EVALUATION  OF  THE

 17  OVERALL EFFECTIVENESS AND IMPACT OF STATE AND LOCAL GOVERNMENT

 18  FISCAL POLICIES;

 19              (b)    TO    REVIEW    THE    NATURE    AND    GROWTH   POTENTIAL   OF

 20  COLORADO'S ECONOMY THAT AFFECTS BOTH THE AMOUNTS AND PATTERNS

 21  OF PRESENT AND FUTURE PUBLIC EXPENDITURES;

 22              (c)  TO  GENERALLY DEFINE AND MEASURE THE OVERALL STATE AND

 23  LOCAL TAX BURDEN ON TAXPAYERS;

 24              (d)    TO    EVALUATE    STATE    AND   LOCAL   TAXES   INDIVIDUALLY,

 25  INCLUDING  RATES,  AND  THE  TAX  STRUCTURE  AS  A  WHOLE  IN TERMS OF

 26  THEIR  FAIRNESS  IN  DISTRIBUTING  THE  TAX  BURDEN  AMONG TAXPAYERS


       Page 8

    1  AND THE CAPACITY OF SUCH TAXES TO PRODUCE A STEADY AND ADEQUATE

    2  REVENUE  FOR  THE  FUTURE ESTIMATED NEEDS OF BOTH STATE AND LOCAL

    3  GOVERNMENTS;

    4              (e)    TO    CRITICALLY    EXAMINE    STATE    AND   LOCAL   RELATIONS

    5  INSOFAR  AS THEY AFFECT THE STATE'S RESPONSIBILITY TO PROVIDE LOCAL

    6  GOVERNMENTS  WITH REVENUE SOURCES THAT ARE COMMENSURATE WITH

    7  THEIR ASSIGNED FUNCTIONS;

    8              (f)     TO     CONSIDER    ANY    OTHER    FACTORS    OR    INFORMATION

    9  APPROPRIATE   OR   NECESSARY   IN   EVALUATING   THE  STATE  AND  LOCAL

 10  GOVERNMENT TAX STRUCTURE OR FISCAL POLICIES; AND

 11              (g)    TO    RECOMMEND    CHANGES    IN    THE    STATE    AND    LOCAL

 12  GOVERNMENT   TAX   STRUCTURE   AND   FISCAL   POLICIES   NECESSARY  TO

 13  REMOVE  INEQUITIES  IN  THE  TAX  BURDEN  AND  TO  PRODUCE  REVENUES

 14  ADEQUATE   TO   MEET  COLORADO'S  CURRENT  AND  ANTICIPATED  FUTURE

 15  GROWTH DEMANDS.

 16              (2)   THE   DIRECTOR   OF  RESEARCH  OF  THE  LEGISLATIVE  COUNCIL

 17  MAY   EITHER  CONTRACT  FOR  OR  CONDUCT  THE  REVIEW  AND  ANALYSIS

 18  COMMISSIONED   IN   SUBSECTION  (1)  OF  THIS  SECTION.  THE  REVIEW  AND

 19  ANALYSIS   SHALL   BE   COMPLETED   AND   SUBMITTED   TO   THE   GENERAL

 20  ASSEMBLY ON OR BEFORE NOVEMBER 1, 2001.

 21              2-8-105.   Repeal   of   article.   THIS   ARTICLE  IS  REPEALED,  EFFECTIVE

 22  JULY 1, 2002.

 23              SECTION     2.     Safety     clause.     The     general     assembly    hereby    finds,

 24  determines,     and     declares     that     this     act     is     necessary     for     the     immediate

 25  preservation of the public peace, health, and safety.